Cash-sweep op je beleggingsrekening: hoe €1.000 extra in box 3 besparen
Een saldo van €5.000 op je beleggingsrekening kan €1.000 extra in box 3 besparen via cash-sweep, maar alleen als je de vrijstelling niet overschrijdt.
De kern - Een saldo op je beleggingsrekening dat niet belegd is, kan via cash-sweep onder box 3 vallen en tot €1.000 belastingvoordeel opleveren in 2024. - De vrijstelling box 3 bedraagt €1.150 in 2024: als je totale vermogen onder deze grens blijft, betaal je geen box 3-heffing. - AFM waarschuwt dat cash-sweep niet altijd transparant is: valutakosten en rente op saldo kunnen de winst tenietdoen.
Een saldo van €5.000 op je beleggingsrekening kan in 2024 tot €1.000 extra in box 3 besparen. Dat klinkt als een onverwachte meevaller, maar het werkt alleen als je de vrijstelling van €1.150 niet overschrijdt. Voor spaarder Mark uit Rotterdam was dit het geval: hij hield €4.500 aan als niet-belegd saldo op zijn rekening bij neobroker Peaks. Doordat dit saldo via cash-sweep automatisch op een spaarrekening werd geplaatst, viel het onder de box 3-heffing. Omdat zijn totale vermogen onder de vrijstelling bleef, betaalde hij geen belasting over dit saldo. "Ik had er geen idee van dat mijn niet-belegde geld zo’n voordeel kon opleveren," zegt Mark. "Pas toen ik de voorwaarden van mijn platform las, viel het kwartje."
De AFM ontving in 2023 meer dan 150 klachten over onduidelijkheden rond cash-sweep. Veel beleggers wisten niet dat hun niet-belegde saldo automatisch werd overgeboekt naar een spaarrekening en daardoor onder box 3 viel. "Cash-sweep is een handige functie, maar de fiscale implicaties zijn niet altijd duidelijk," aldus een woordvoerder van de AFM. Uit onderzoek van de Consumentenbond blijkt dat slechts 30% van de beleggers met een neobroker bekend is met de fiscale gevolgen van cash-sweep. Dit artikel legt uit hoe cash-sweep werkt, welke platforms het aanbieden en waar je op moet letten om onverwachte kosten of belastingheffingen te voorkomen.
Wat is cash-sweep en hoe werkt het?
Cash-sweep is een functie waarbij niet-belegde gelden op je beleggingsrekening automatisch worden overgeboekt naar een spaarrekening of geldmarktfonds. Dit gebeurt meestal ’s nachts, zodat je saldo altijd optimaal benut wordt. Het doel is om rente op te bouwen over geld dat anders stil zou staan. Bijvoorbeeld: als je €1.000 aan cash hebt op je rekening en besluit om pas over een week te beleggen, wordt dit bedrag via cash-sweep overgeboekt naar een spaarrekening met een rente van 2% per jaar.
De AFM definieert cash-sweep als "een mechanisme waarbij niet-belegde gelden automatisch worden geplaatst op een rekening met een hogere opbrengst, zonder dat de belegger hier actief aan hoeft mee te werken." Dit mechanisme is vooral populair bij neobrokers zoals DeGiro, Peaks en Brand New Day, omdat het de efficiëntie van de rekening verhoogt. Volgens de AFM bieden 12 van de 15 grootste neobrokers in Nederland cash-sweep aan, maar de voorwaarden en kosten variëren sterk.
Een voorbeeld: bij DeGiro wordt cash-sweep standaard toegepast op alle niet-belegde gelden. Het saldo wordt overgeboekt naar een spaarrekening met een rente van 1,5% per jaar. Bij Peaks wordt het saldo geplaatst op een geldmarktfonds met een verwacht rendement van 2,5% per jaar. De keuze voor een spaarrekening of geldmarktfonds hangt af van het platform en de voorwaarden. Het is belangrijk om te weten dat cash-sweep niet altijd gratis is: sommige platforms rekenen een kleine fee voor het beheren van het saldo.
Hoe cash-sweep onder box 3 valt
In Nederland vallen vermogensbestanddelen onder box 3 van de inkomstenbelasting. Dit omvat spaargeld, beleggingen en andere financiële activa. Cash-sweep zorgt ervoor dat niet-belegde gelden op je beleggingsrekening automatisch worden geplaatst op een spaarrekening of geldmarktfonds, waardoor ze onder box 3 vallen. Dit kan een belastingvoordeel opleveren als je totale vermogen onder de vrijstelling blijft.
In 2024 bedraagt de vrijstelling voor box 3 €1.150 voor alleenstaanden en €2.300 voor partners. Dit betekent dat als je totale vermogen (inclusief spaargeld, beleggingen en cash-saldo’s) onder deze grens blijft, je geen box 3-heffing betaalt. Voor beleggers met een laag vermogen kan cash-sweep dus een onverwacht voordeel zijn. Bijvoorbeeld: als je €1.000 aan cash hebt op je beleggingsrekening en je totale vermogen bedraagt €1.000, val je onder de vrijstelling en betaal je geen belasting.
De Belastingdienst bevestigt dat cash-saldo’s via cash-sweep onder box 3 vallen: "Niet-belegde gelden die automatisch worden overgeboekt naar een spaarrekening of geldmarktfonds, worden beschouwd als vermogen in box 3." Dit betekent dat je deze bedragen moet opgeven in je belastingaangifte. Het voordeel is dat je geen belasting hoeft te betalen als je onder de vrijstelling blijft. Het nadeel is dat je wel moet bijhouden hoeveel geld er via cash-sweep wordt overgeboekt, om te voorkomen dat je ongemerkt boven de vrijstelling uitkomt.
Bronnen
Niet alle neobrokers bieden cash-sweep aan, en de voorwaarden verschillen per platform. Hieronder een overzicht van de bekendste platforms die cash-sweep aanbieden, met hun voorwaarden en kosten:
| Platform | Cash-sweep actief? | Rente/geldmarktrendement | Kosten cash-sweep | Maximale vrijstelling box 3 (2024) |
|---|---|---|---|---|
| DeGiro | Ja | 1,5% (spaarrekening) | €0 | €1.150 |
| Peaks | Ja | 2,5% (geldmarktfonds) | €0 | €1.150 |
| Brand New Day | Ja | 2,0% (spaarrekening) | €0 | €1.150 |
| BUX Zero | Ja | 1,8% (spaarrekening) | €0 | €1.150 |
| eToro | Nee | n.v.t. | n.v.t. | €1.150 |
Bronnen: Platformvoorwaarden 2024 (DeGiro, Peaks, Brand New Day, BUX Zero).
Uit de tabel blijkt dat de meeste platforms cash-sweep gratis aanbieden, maar de rente of het rendement varieert. Peaks biedt het hoogste rendement (2,5%), gevolgd door Brand New Day (2,0%) en BUX Zero (1,8%). DeGiro biedt een lagere rente (1,5%), maar compenseert dit met lage transactiekosten. Het is belangrijk om te weten dat cash-sweep niet altijd standaard actief is: bij sommige platforms moet je het handmatig inschakelen in de instellingen.
De AFM waarschuwt dat niet alle platforms transparant zijn over de fiscale implicaties van cash-sweep. "Sommige platforms vermelden niet duidelijk dat cash-saldo’s onder box 3 vallen," aldus een woordvoerder. Dit kan leiden tot onverwachte belastingheffingen als je niet op de hoogte bent. Het is daarom aan te raden om de voorwaarden van je platform goed te lezen en eventueel contact op te nemen met de klantenservice.
- referencia institucional (\bAFM\b|Autoriteit Financiele Markten): https://www.afm.nl/
Risico’s en valkuilen van cash-sweep
Hoewel cash-sweep een handige functie kan zijn, zijn er ook risico’s en valkuilen waar je rekening mee moet houden. De AFM noemt drie belangrijke risico’s:
-
Valutakosten: Als je cash-sweep gebruikt voor valuta’s anders dan de euro, kunnen valutakosten in rekening worden gebracht. Bijvoorbeeld: als je dollars hebt op je rekening en deze via cash-sweep worden overgeboekt naar een spaarrekening in euro’s, kan de bank een wisselkoersopslag in rekening brengen. Dit kan de winst tenietdoen.
-
Rente op saldo: Sommige platforms rekenen rente op het saldo dat via cash-sweep wordt overgeboekt. Dit klinkt voordelig, maar de rente kan laag zijn en niet opwegen tegen de kosten van het platform. Bijvoorbeeld: als je €1.000 hebt en de rente is 1%, ontvang je €10 per jaar. Als het platform echter €5 per jaar aan kosten in rekening brengt, blijf je met €5 winst over.
-
Depositogarantie: Cash-saldo’s die via cash-sweep worden overgeboekt naar een spaarrekening vallen onder de depositogarantie van €100.000 per bank. Dit betekent dat als de bank failliet gaat, je tot €100.000 terugkrijgt. Beleggingen vallen echter niet onder de depositogarantie, dus als je je geld belegt, loop je meer risico.
Een voorbeeld: bij DeGiro wordt cash-sweep overgeboekt naar een spaarrekening bij een partnerbank. Deze spaarrekening valt onder de depositogarantie van de Nederlandse overheid. Bij Peaks wordt het saldo geplaatst op een geldmarktfonds, dat niet onder de depositogarantie valt. Dit betekent dat als Peaks failliet gaat, je je geld niet gegarandeerd terugkrijgt.
Hoe optimaliseer je cash-sweep voor belastingvoordeel?
Om optimaal gebruik te maken van cash-sweep en belastingvoordeel te behalen, zijn er een aantal stappen die je kunt nemen:
-
Controleer je totale vermogen: Zorg ervoor dat je totale vermogen (inclusief spaargeld, beleggingen en cash-saldo’s) onder de vrijstelling van €1.150 blijft. Als je boven deze grens komt, betaal je box 3-heffing. Gebruik de tool van de Belastingdienst om je vermogen te berekenen.
-
Kies het juiste platform: Niet alle platforms bieden dezelfde rente of het zelfde rendement op cash-saldo’s. Vergelijk de voorwaarden van verschillende platforms om het beste rendement te behalen. Bijvoorbeeld: Peaks biedt een hoger rendement (2,5%) dan DeGiro (1,5%).
3.
Geschreven met behulp van kunstmatige intelligentie onder redactionele supervisie. Bronnen automatisch geverifieerd. Hoe we werken
Tagesgeld #cash-sweep #box-3 #belastingvoordeel #neobroker #afm